বিজনেস প্লাস / ইসলামী অর্থায়নে এক বড় পরিবর্তন আসছে

একটি নামকরা ওষুধ কোম্পানির কর্মী জাকির হোসেনের কয়েক বছর ধরে একটি ইসলামিক ব্যাংকে ১০ লাখ টাকার একটি ফিক্সড ডিপোজিট (স্থায়ী আমানত) ছিল।

২০২৪ সালে আওয়ামী লীগ সরকারের পতনের পর যখন কিছু ব্যাংক আমানতকারীদের টাকা ফেরত দিতে হিমশিম খাচ্ছিল এবং ব্যাংকগুলোর পরিচালকরা দেশ ছেড়ে পালিয়েছিলেন, তখন তিনি তাঁর তহবিল তুলে নেওয়ার এবং একটি ভালো অবস্থায় থাকা কনভেনশনাল (প্রথাগত) ব্যাংকে রাখার সিদ্ধান্ত নেন, যেটির একটি শরীয়াহভিত্তিক উইন্ডো রয়েছে।

তিনি একা ছিলেন না।

২০২৪ সালের গণঅভ্যুত্থানের পর মাসের পর মাস ধরে যা প্রকাশ পেয়েছে তা হলো—বছরের পর বছর ধরে চলা দুর্নীতি ও লুণ্ঠনের কারণে ব্যাংকিং খাত শূন্য বা ভেতরে ফাঁপা হয়ে পড়েছিল, যার মধ্যে বেশ কয়েকটি ইসলামিক ব্যাংক সবচেয়ে বেশি ক্ষতিগ্রস্ত হয়েছিল। পরিচালকেরা দেশ ছেড়ে পালিয়ে যান, শাখাগুলো আমানতকারীদের টাকা পরিশোধ করতে হিমশিম খায় এবং আতঙ্কিত হয়ে আমানত তুলে নেওয়ার প্রবণতা দ্রুত বৃদ্ধি পায়।

দুই বছর পর, সেই ক্ষতির ক্ষত আরও গভীর হয়েছে। বাংলাদেশ ব্যাংকের উপাত্ত থেকে জানা যায় যে, পূর্ণাঙ্গ ইসলামিক ব্যাংকগুলোতে আমানতের পরিমাণ ২০২৪ এবং ২০২৫ সালের অধিকাংশ সময়জুড়ে প্রায় স্থবির ছিল—যা প্রায় ৪ লাখ কোটি টাকার কাছাকাছি ঘোরাফেরা করছিল। কিন্তু ২০২৬ সালের জুন নাগাদ তা কমে প্রায় ৩.৯ লাখ কোটি টাকায় নেমে আসে।

বছরের ভিত্তিতে (ইয়ার-অন-ইয়ার) প্রবৃদ্ধি ২০২৪ সালের শেষের দিকে ঋণাত্মক হয়ে পড়ে এবং ২০২৬ সালের জুনে তা মাইনাস ১.০৭ শতাংশে গিয়ে ঠেকে। কেবল সেই একটি মাসেই পূর্ণাঙ্গ ইসলামিক ব্যাংকগুলোর আমানত প্রায় ১৭,০০০ কোটি টাকা কমে যায়, যা দেশের সবচেয়ে বড় শরীয়াহভিত্তিক ব্যাংক 'ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশ'-এর নতুন বিক্ষোভ এবং নেতৃত্ব সংক্রান্ত বিরোধের সাথে মিলে যায়।

তবুও ইসলামিক ফাইন্যান্স বা ইসলামী অর্থায়নের চাহিদা কিন্তু বিলুপ্ত হয়ে যায়নি। এটি কেবল প্রথাগত (কনভেনশনাল) ব্যাংকগুলোর দিকে স্থানান্তরিত হয়েছে, যেগুলো শরীয়াহভিত্তিক সেবা দিয়ে থাকে।

বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২৪ সালের মার্চ মাসে প্রথাগত ব্যাংকগুলোর ইসলামিক উইন্ডো এবং শাখাগুলোতে প্রায় ৩৭,০০০ কোটি টাকা ছিল। ২০২৬ সালের জুন নাগাদ তা দ্বিগুণেরও বেশি বেড়ে দাঁড়িয়েছে প্রায় ৭৮,০০০ কোটি টাকায়, যা মধ্যবর্তী প্রতিটি প্রান্তিকেই (কোয়ার্টার) বৃদ্ধি পেয়েছে। শেষ প্রান্তিকেও বছরভিত্তিক প্রবৃদ্ধি ছিল প্রায় ১১ শতাংশ, যেখানে পূর্ণাঙ্গ ইসলামিক ব্যাংকগুলোর আমানত ৫ শতাংশ সংকুচিত বা হ্রাস পেয়েছে।

ইসলামী ব্যাংকিং সংক্রান্ত সর্বশেষ প্রতিবেদনে কেন্দ্রীয় ব্যাংক জানিয়েছে, "প্রথাগত ব্যাংকগুলোর আমানতের এই ধারাবাহিক প্রবৃদ্ধির মূল কারণ হলো ২০২৪ সালের জুলাই অভ্যুত্থানের পর ইসলামী ব্যাংকিং খাতের অস্থিতিশীল পরিস্থিতি, যা আমানতকারীদের নির্ভরতা ও আস্থা প্রথাগত ব্যাংকিংয়ের দিকে বেশি ঝুঁকিয়ে দিয়েছে।"

এই রূপান্তর বা পরিবর্তন থেকে বোঝা যায় যে, গ্রাহকরা বাধ্যতামূলকভাবে শরীয়াহভিত্তিক অর্থায়ন ত্যাগ করেননি। বরং, অনেকেই তাঁদের ইসলামী ব্যাংকিংয়ের পছন্দ বজায় রেখেই এমন প্রতিষ্ঠানগুলোকে বেছে নিচ্ছেন যেগুলোকে তাঁরা অধিকতর নিরাপদ মনে করেন।

একটি মডেল, যার পরীক্ষা আগেও একবার হয়েছে

বাংলাদেশের ইসলামী ব্যাংকিংয়ের যাত্রা শুরু হয় ১৯৮৩ সালে, ইসলামিক ডেভেলপমেন্ট ব্যাংক (আইডিবি)-র সমর্থনে প্রতিষ্ঠিত ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশের মাধ্যমে। ২০০০-এর দশকের শুরুর দিকে আল-আরাফাহ ইসলামী ব্যাংক, সোশ্যাল ইসলামী ব্যাংক এবং শাহজালাল ইসলামী ব্যাংক একে অনুসরণ করে।

এক্সিম ব্যাংক এবং ফার্স্ট সিকিউরিটি ব্যাংক পরবর্তীতে প্রথাগত ব্যাংকিং থেকে নিজেদের রূপান্তর করে ইসলামিক ব্যাংকে পরিণত হয়। এরপর ইউনিয়ন ব্যাংক, গ্লোবাল ইসলামী ব্যাংক এবং স্ট্যান্ডার্ড ব্যাংকও পূর্ণাঙ্গ ইসলামী ব্যাংকিং ব্যবস্থায় যোগ দেয়।

নিয়মকানুনও (রেগুলেশন) এই খাতের প্রসারে সহায়তা করেছিল। প্রথাগত ব্যাংকগুলোর জন্য যেখানে ১৩ শতাংশ তরল রিজার্ভ রাখার বাধ্যবাধকতা রয়েছে, সেখানে ইসলামিক ব্যাংকগুলোর জন্য তা ছিল মাত্র ৫.৫ শতাংশ। ফলে তারা আমানতের একটি বড় অংশ বিনিয়োগ বা ঋণ হিসেবে ব্যবহার করার সুযোগ পেত।

পরবর্তী এক দশকে সেই সুবিধার প্রতিফলন উঠে আসে পরিসংখ্যানে। ২০১৬ থেকে ২০২৬ সালের মধ্যে ইসলামী ব্যাংকিংয়ের আমানত প্রায় আড়াই গুণ বৃদ্ধি পায়, আর তাদের অর্থায়ন বা বিনিয়োগের পরিমাণ বেড়ে প্রায় চার গুণ হয়।

প্রথাগত ব্যাংকগুলোর তুলনায় কিছুটা ধীরগতিতে আমানত সংগ্রহ করা এবং তা দ্রুত গতিতে ঋণ হিসেবে বিতরণ করার এই এক দশকের প্রক্রিয়া একটি কাঠামোগত ভারসাম্যহীনতা তৈরি করেছিল। ফলে ভেতরের অর্থায়ন বা ঋণ ব্যবস্থা যখন খারাপের দিকে যায়, তখন এই খাতটি চরম ঝুঁকির মুখে পড়ে।

২০০৮ সালে বৈশ্বিক পর্যায়ে এই মডেলটির প্রথম বড় পরীক্ষা হয়। আন্তর্জাতিক মুদ্রা তহবিলের (আইএমএফ) ২০১০ সালের একটি গবেষণা থেকে জানা যায়, শরীয়াহ বিধিনিষেধের কারণে ডেরিভেটিভস এবং ধসের কারণ হওয়া কিছু জটিল সিকিউরিটিতে বিনিয়োগ না থাকায় বৈশ্বিক অর্থনৈতিক সংকটের প্রথম ধাক্কা থেকে ইসলামিক ব্যাংকগুলো অনেকটাই সুরক্ষিত ছিল।

তবে এই স্থায়িত্বের অর্থ এই ছিল না যে, ইসলামী ব্যাংকগুলো দুর্বল ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা থেকে একেবারেই মুক্ত বা নিরাপদ ছিল। আইএমএফ-এর সেই গবেষণায় আরও দেখা গেছে যে, পরবর্তী বছর রিয়েল এস্টেটে মাত্রাতিরিক্ত বিনিয়োগ থাকা এবং দুর্বল ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা নীতি অনুসরণ করা ব্যাংকগুলোর মুনাফা তীব্রভাবে হ্রাস পেয়েছিল।

নীতি ও তার বাস্তবায়নের মধ্যকার এই পার্থক্যই এখন বাংলাদেশের অভিজ্ঞতার মূল কেন্দ্রবিন্দুতে পরিণত হয়েছে।

বাংলাদেশ ইনস্টিটিউট অব ব্যাংক ম্যানেজমেন্টের (বিআইবিএম) সহযোগী অধ্যাপক মো. মহব্বত হোসেন বলেন, "আন্তর্জাতিকভাবে ইসলামী ব্যাংকিংকে একটি টেকসই, ঝুঁকি-ভাগাভাগিকারী (রিস্ক-শেয়ারিং) ও স্থিতিশীল আর্থিক ব্যবস্থা হিসেবে বিবেচনা করা হয়। তবে বাংলাদেশে আমরা সেটি প্রমাণ করতে পারিনি।"

তিনি বলেন, বাস্তবে বাংলাদেশের ইসলামী ব্যাংকিংয়ের সিংহভাগেই প্রকৃত ঝুঁকি ভাগাভাগির বিষয়টি অনুপস্থিত।

উদাহরণস্বরূপ, যখন একটি ব্যাংক কোনো গ্রাহককে অর্থায়ন করে, তখন তারা একটি সম্পত্তি বা পণ্য কেনে এবং সাথে সাথেই তা ঋণগ্রহীতার কাছে বিক্রি করে দেয়। পুরো লেনদেনটি কয়েক সেকেন্ডের মধ্যে সম্পন্ন হতে পারে, যার অর্থ হলো ব্যাংক বাস্তবে কোনো ঝুঁকিই বহন করে না। এর পর যা ঘটে তা মূলত একটি ঋণ বা দেনা তৈরির প্রক্রিয়া মাত্র।

তিনি আরও বলেন, "সুতরাং, প্রথাগত ব্যাংকিংয়ের সাথে এর মূল পার্থক্য কেবল ঋণ সৃষ্টির প্রক্রিয়ায়। প্রকৃত অর্থনৈতিক প্রভাবের দিক থেকে আসল ঝুঁকি ভাগাভাগি করার বিষয়টি এখনো অত্যন্ত সীমিত।"

ইসলামিক ব্যাংকগুলোর পতন

২০১০-এর দশকের মাঝামাঝি নাগাদ ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশ এবং ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী ব্যাংকসহ বৃহত্তম শরীয়াহভিত্তিক ব্যাংকগুলোর বেশ কয়েকটি এস আলম গ্রুপের কার্যকর নিয়ন্ত্রণে চলে আসে।

২০২২ সালে বিভিন্ন প্রতিবেদনে প্রকাশ পায় যে, এই ব্যাংকগুলো ব্যাংকিং নিয়ম লঙ্ঘন করে নয়টি কোম্পানিকে বিপুল অংকের ঋণ বিতরণ করেছে, যার মধ্যে কিছু ঋণের আবেদনে ভুয়া ঠিকানা ব্যবহার করা হয়েছিল। পরবর্তীতে বাংলাদেশ ব্যাংক ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশ ও ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী ব্যাংকে পর্যবেক্ষক নিয়োগ করে।

পুরো ইসলামী ব্যাংক খাতজুড়ে আমানতের প্রবৃদ্ধি ২০২১ সালে ২০ শতাংশের বেশি থাকলেও পরবর্তী বছরে তা ৩ শতাংশের নিচে নেমে আসে। ২০২২ সালের শেষ থেকে ২০২৪ সালের শুরুর মধ্যে এই খাতের উদ্বৃত্ত তারল্যও (এক্সেস লিকুইডিটি) ৯০ শতাংশের বেশি কমে যায়।

বিআইবিএম-এর মহব্বত হোসেন বলেন, রাষ্ট্রীয় মদদে একটি নির্দিষ্ট গোষ্ঠীর অর্থ লুণ্ঠনের কারণেই ব্যাংকগুলো চরম সংকটে পড়েছিল।

তিনি জানান, এক পর্যায়ে ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা কর্তৃপক্ষও তাদের এই কাজে সহায়তা করেছিল। ঋণ বিতরণে অনিয়ম হওয়ায় সেই ঋণের বিপরীতে প্রায়শই কোনো আসল বা ভিত্তিভুক্ত সম্পদ ছিল না।

অ্যাসোসিয়েশন অব ব্যাংকার্স বাংলাদেশের সাবেক চেয়ারম্যান সৈয়দ মাহবুবুর রহমান বলেন, ২০০৮ সালের সংকটের সময় ইসলামী ব্যাংকগুলো টেকসই ছিল কারণ তাদের অর্থায়নের পেছনে প্রকৃত সম্পদ থাকত। কিন্তু বাংলাদেশের সমস্যাগুলো দেখিয়ে দিয়েছে যে ব্যাংকগুলো সেই নীতিগুলো সঠিকভাবে মেনে চলেনি।

তিনি বলেন, "তারা সঠিক নিয়মকানুন না মেনে বিনিয়োগ করেছে, যে কারণে ব্যাংকগুলো বিপদে পড়েছে।"

ফাঁপা হয়ে যাওয়া এক খাত

২০২৪ সালের আগস্টে আওয়ামী লীগ সরকারের পতনের পর ক্ষয়ক্ষতির চিহ্ন দ্রুত সামনে চলে আসে।

বাংলাদেশ ব্যাংক ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশ, ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী, সোশ্যাল ইসলামী, গ্লোবাল ইসলামী, ইউনিয়ন ব্যাংক এবং আইসিবি ইসলামিক ব্যাংকসহ চরম সংকটে থাকা ছয়টি ইসলামিক ব্যাংক ও মোট নয়টি ব্যাংকের বিশেষ তারল্য সহায়তা বন্ধ করে দেয়।

পরবর্তীতে কেন্দ্রীয় ব্যাংক ১১টি ব্যাংকের পরিচালনা পর্ষদ পুনর্গঠন করে, যার মধ্যে ৬টিই ছিল এস আলমের নিয়ন্ত্রণে থাকা ব্যাংক। পাশাপাশি সরকারের তৈরি একটি শ্বেতপত্রে ব্যাংকিং খাতের অনিয়ম নিয়ে একটি পূর্ণাঙ্গ অধ্যায় যুক্ত করা হয়।

সবচেয়ে দুর্বল পাঁচটি ব্যাংক—ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী, সোশ্যাল ইসলামী, ইউনিয়ন ব্যাংক, গ্লোবাল ইসলামী এবং এক্সিম ব্যাংক—অবশেষে 'ব্যাংক রেজোলিউশন অর্ডিন্যান্স ২০২৫'-এর অধীনে একত্রিত (মার্জ) হয়ে 'সম্মিলিত ইসলামী ব্যাংক'-এ পরিণত হয়।

সরকারের ২০,০০০ কোটি টাকা এবং আমানতকারীদের ১৫,০০০ কোটি টাকাসহ মোট ৩৫,০০০ কোটি টাকার মূলধন নিয়ে যাত্রা শুরু করে সম্মিলিত ইসলামী ব্যাংক। এর মাধ্যমে এটি দেশের বৃহত্তম এবং একমাত্র রাষ্ট্রীয় মালিকানাধীন শরীয়াহভিত্তিক বাণিজ্যিক ব্যাংকে পরিণত হয়।

ব্যাংকটি এখন ওই পাঁচটি ব্যাংকের রেখে যাওয়া সম্পদ পুনরুদ্ধারের চেষ্টা করছে। বাংলাদেশ ব্যাংক সম্প্রতি জানিয়েছে যে, একীভূত হওয়া এই ব্যাংকটি খেলাপি ঋণ উদ্ধারে প্রায় ১০,০০০টি মামলা দায়ের করেছে এবং এক্সিট পলিসি ও বিকল্প বিরোধ নিষ্পত্তির (এডিআর) অধীনেও উদ্যোগ নিয়েছে।

কেন্দ্রীয় ব্যাংক আরও জানিয়েছে যে, পূর্ববর্তী মালিকানা ও ব্যবস্থাপনার অধীনে সংঘটিত অনিয়ম, দুর্নীতি, ঋণ জালিয়াতি এবং অর্থ আত্মসাতের ওপর একটি সামগ্রিক ফরেনসিক অডিট বা তদন্ত সম্পন্ন হওয়ার কাছাকাছি রয়েছে।

স্বাধীন পরিচালকদের অগ্রাধিকার দিয়ে ব্যাংকটির পর্ষদ পুনর্গঠন করা হয়েছে এবং বাংলাদেশ ব্যাংক জানিয়েছে, ৭৮০টি শাখা ও ১,৫০০টি বিজনেস ইউনিটের পরিচালনগত একীকরণের কাজ চলছে।

আমানতকারীরা যাতে তাঁদের তহবিলে আরও সহজে প্রবেশাধিকার পান বা টাকা তুলতে পারেন, সে লক্ষ্যেই এই সাম্প্রতিক পদক্ষেপগুলো নেওয়া হয়েছে। ১ সেপ্টেম্বর থেকে ব্যক্তিগত আমানতকারীরা বিদ্যমান উত্তোলনের সীমার বাইরেও প্রয়োজন অনুযায়ী আল-ওয়াদিয়াহ চলতি হিসাব, মুদারাবা সঞ্চয়ী হিসাব এবং মুদারাবা মেয়াদি আমানত থেকে মূল টাকা তুলে নেওয়ার সুযোগ পাবেন।

বাংলাদেশ ব্যাংক এ-ও জানিয়েছে যে, আমানতকারীদের মুনাফায় কোনো কাটছাঁট (হেয়ারকাট) করা হবে না।

দুই বিপরীতমুখী দিক

পূর্ণাঙ্গ ইসলামিক ব্যাংকগুলোর এই সংকট প্রথাগত (কনভেনیشنل) ব্যাংকগুলোর জন্য এক নতুন সুযোগের সৃষ্টি করেছে।

বর্তমানে ১৭টি প্রথাগত বাণিজ্যিক ব্যাংক ৪৯টি ডেডিকেটেড শাখার মাধ্যমে ইসলামী ব্যাংকিং সেবা দিচ্ছে, আর ১২টি ব্যাংক ৬৩২টি ইসলামী ব্যাংকিং উইন্ডোর মাধ্যমে এই সেবা প্রদান করছে।

মহব্বত হোসেন বলেন, "এটি একটি ইতিবাচক দিক, কারণ এটি বাজারে প্রতিযোগিতা বাড়াবে, যা শেষ পর্যন্ত গ্রাহকদের জন্যই লাভজনক।"

বাংলাদেশ ব্যাংকের মুখপাত্র আরিফ হোসেন খান জানান, যেসব গ্রাহক শরীয়াহ ব্যাংকিংয়ে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ ছিলেন, কয়েকটি ইসলামিক ব্যাংকের ওপর হতাশ হয়ে তাঁদের বিকল্প খুঁজতে হয়েছে।

তিনি বলেন, "যেহেতু বেশ কয়েকটি ইসলামিক ব্যাংক নিয়ে মানুষের মনে হতাশা তৈরি হয়েছে, তাই শরীয়াহ ব্যাংকিং পছন্দ করা গ্রাহকরা প্রথাগত ব্যাংকগুলোর এই শরীয়াহ শাখা বা উইন্ডোগুলো বেছে নিয়েছেন।"

আরিফ হোসেন আরও জানান, সেই গ্রাহকদের আকর্ষণ করতে প্রথাগত ব্যাংকগুলোও বেশ আগ্রাসীভাবে মাঠে নেমেছে।

উদাহরণস্বরূপ, এনসিসি ব্যাংক ঘোষণা করেছে যে তারা তাদের ২০টি প্রথাগত শাখা পূর্ণাঙ্গ ইসলামিক শাখায় রূপান্তর করবে, যার ফলে তাদের বিদ্যমান ৪টি ডেডিকেটেড ইসলামিক শাখা থেকে এটি পাঁচ গুণ বৃদ্ধি পাবে।

তবে আরিফ হোসেন আশা করেন না যে তাদের ইসলামিক আমানত অনির্দিষ্টকালের জন্য একই গতিতে বাড়তে থাকবে।

তিনি বলেন, "শরীয়াহভিত্তিক ব্যাংকগুলো ঘুরে দাঁড়ালেই মানুষ আবার সেগুলোতে ফিরে যাবে।"

"বিশেষ করে সম্মিলিত ইসলামী ব্যাংক যখন ঘুরে দাঁড়াবে, তখন মানুষ আবার সেখানে ফিরবে কারণ এটি একটি সরকারি ব্যাংক।"

ব্যাংক আমানতের বাইরেও ইসলামী আর্থিক পণ্যের চাহিদা স্পষ্টভাবে দৃশ্যমান।

মহব্বত হোসেন সম্প্রতি সরকার ইস্যুকৃত সুকুকে (Sukuk) বিনিয়োগের চেষ্টা করেছিলেন, কিন্তু 'সুকুক ইনভেস্টর আইডি' না থাকায় তা করতে পারেননি। পরবর্তীতে আবার বিনিয়োগের সুযোগ পেতে তিনি একটি অ্যাকাউন্ট খুলেছেন।

২০২০ সালের ডিসেম্বরে সরকারি সুকুক চালুর পর থেকে এ পর্যন্ত সংগৃহীত মোট তহবিলের পরিমাণ ৫৩,০০০ কোটি টাকা ছাড়িয়েছে। গত জুনে অনুষ্ঠিত প্রথম মেয়াদি সুকুক নিলামে ৫,৫০০ কোটি টাকার লক্ষ্যমাত্রার বিপরীতে ৫৬,৬০৭ কোটি টাকার আবেদন বা বিড পড়ে, যা লক্ষ্যমাত্রার চেয়ে ১০.২৯ গুণ বেশি।

এই পরিসংখ্যানগুলো থেকে স্পষ্ট বোঝা যায় যে শিল্পটি এখন দুটি ভিন্ন ধারায় বিভক্ত হয়ে পড়েছে।

বেশ কয়েকটি পূর্ণাঙ্গ ইসলামিক ব্যাংকের ওপর আস্থা মারাত্মকভাবে কমে গেলেও, প্রথাগত ব্যাংকগুলোর ইসলামিক উইন্ডো ও শাখা, সুকুক এবং অন্যান্য ইসলামিক আর্থিক প্রতিষ্ঠানের মাধ্যমে শরীয়াহভিত্তিক অর্থায়নের চাহিদা অব্যাহত রয়েছে।

ইসলামী ব্যাংকিংয়ের মুনাফা ভাগাভাগির দর্শনের বিষয়ে আরিফ হোসেন খান বলেন, যেসব গ্রাহক মুনাফা নেন, ব্যাংক লোকসান করলে তা বহনের জন্যও তাঁদের প্রস্তুত থাকা উচিত।

তিনি বলেন, "যাঁরা ইসলামী ব্যাংকিং করতে ভালোবাসেন, তাঁদের এই ধারণাটি থাকা উচিত যে তাঁরা যদি মুনাফা গ্রহণ করেন, তবে ব্যাংক লোকসান করলে তা-ও বহন করতে তাঁদের তৈরি থাকতে হবে—এটিই ইসলামী ব্যাংকিংয়ের মূল দর্শন।"

তবে তিনি আরও যোগ করেন, "কিন্তু আমানতকারীরা তার জন্য প্রস্তুত নন।"

তবে বিআইবিএম-এর মহব্বত হোসেনের মতে, অপব্যবস্থাপনা ও অনিয়মের কারণে হওয়া লোকসানকে স্বাভাবিক ব্যবসায়িক ঝুঁকি হিসেবে বিবেচনা করা উচিত নয়।

তিনি বলেন, "বাংলাদেশের ইসলামী ব্যাংকিং খাতে যা ঘটেছে তা কিন্তু ব্যবসায়িক ঝুঁকির ফলাফল ছিল না, বরং তা ছিল একদল ব্যক্তির চরম লুণ্ঠন ও ডাকাতির ফল।"